Falta de reporte de efectivo a la aduana

La mayoría de las incautaciones de efectivo son por no declarar efectivo a la Aduana cuando se viaja al extranjero con más de $10,000 (“no declarar”). La ley que requiere el informe es el 31 USC 5316 y requiere que cualquier persona que viaje a otro país entregue un formulario / informe FinCen 105 a la Aduana en o antes de la fecha de llegada o de salida si estás transportando más de USD $10,000 o su equivalente. El objetivo de la ley era proporcionar al gobierno herramientas para detectar y confiscar más fácilmente el dinero de fuentes ilegales o para usos ilegales, como el tráfico de drogas, el lavado de dinero, la evasión de impuestos y otros delitos. No declarar efectivo es una grave violación de la ley.

Formulario de declaración de efectivo de Fincen 105

El formulario de declaración de efectivo de FinCen 105 debe declarar con precisión el valor total de los instrumentos monetarios que se transportan y archivarse oportunamente. Los instrumentos monetarios son:

  • Monedas y billetes de los Estados Unidos;
  • Monedas y billetes de un país extranjero;
  • Cheques de viajero en cualquier forma;
  • Instrumentos negociables al portador (incluidos cheques personales, cheques comerciales, cheques bancarios oficiales, cheques de caja, cheques de terceros, pagarés (como se define ese término en el Código de Comercio Uniforme y giros postales) que están en forma de portador, avalado sin restricciones, extendido a un beneficiario ficticio, o de otro modo en tal forma que el título del mismo pase a la entrega;
  • Instrumentos incompletos (incluidos cheques personales, cheques comerciales, cheques bancarios oficiales, cheques de caja, cheques de terceros, pagarés (como se define ese término en el Código de Comercio Uniforme) y giros postales) firmados, pero con el nombre del beneficiario omitido; y
  • Valores de inversión al portador, valores al portador, acciones sobre las cuales se transfiere el título en la entrega y “material similar”; y

Si el formulario de declaración de efectivo es inexacto, o no está hecho en absoluto, la Aduana puede confiscar el efectivo y perder todo el dinero. Para hacer cumplir este efectivo de $10,000 o más y tu requisito de declaración equivalente, Aduanas “puede detener y registrar, en la frontera y sin una orden de registro, cualquier vehículo, embarcación, aeronave u otro medio de transporte, cualquier sobre u otro contenedor, y cualquier persona que entre o salga de los Estados Unidos”.

Detenciones y búsqueda de efectivo por aduanas

Estas detenciones y búsquedas de efectivo por parte de la Aduana generalmente comienzan con un interrogatorio de un viajero en su puerta de embarque antes de que salga tu vuelo, después de llegar al aeropuerto y pasar por el control de pasaportes o la inspección de aduanas, o al conducir hacia o desde Canadá o México. Las personas pueden ser elegidas para una parada y buscar el efectivo en la Aduana debido a tu origen étnico, duración de la estadía o itinerario (enlace).

Para la mayoría de las personas, la experiencia de detener y buscar efectivo por parte de la Aduana es traumática. En cuestión de minutos pierden mucho dinero por incautación y son detenidos e interrogados, les hacen preguntas sobre sus finanzas, la fuente del dinero incautado que no declararon, su uso y sus viajes. El interrogatorio frecuentemente implica la amenaza de arresto del violador o de un miembro de la familia.

Mitos sobre lo que significa el requisito de declarar efectivo

La gente tiene muchas ideas equivocadas acerca de lo que significa el requisito de declarar efectivo y esta información errónea es una razón por la cual a muchas personas se les confisca su efectivo en la aduana por no declarar. Algunos mitos comunes son:

  • El dinero pagará impuestos si es declarado;
  • Solo se debe declarar el efectivo;
  • Solo se debe declarar la cantidad sobre los $10,000;
  • Si viajan más de 1 persona, cada una de ellas puede llevar más de $10,000 o menos;
  • Monedas extranjeras no cuentan en el requerimiento de declarar efectivo;
  • Las aduanas robarán el efectivo declarado, o solicitarán un soborno;

Otras veces, las personas violan el requisito de declaración de efectivo porque no hablan ni leen inglés, no contabilizan el dinero de manera incorrecta, se olvidaron del dinero en su maleta de un viaje anterior, lo reciben como un regalo de una cantidad desconocida, lo cuentan de manera incorrecta, no quieren que otros lo escuchen en caso de que intenten robarles, no quieran decirle a su cónyuge (o han estado peleando o no compartiendo información financiera con su cónyuge), tienen prisa, se asustan cuando los interrogaron o ignoran el requisito de declarar.

Desafortunadamente, la ignorancia del requisito de declarar efectivo no es una excusa, a pesar de que la ignorancia del requisito de declarar efectivo es difícil de probar para cualquiera. Los formularios de declaración de aduanas y los aeropuertos suelen estar llenos de avisos sobre el requisito de notificación que son visibles, incluso si nunca se leen o entienden. Y aunque la ley dice que el hecho de no declarar debe hacerse a sabiendas, se interpreta ampliamente que esto requiere solo que exista un transporte de más de $ 10,000, no una violación a sabiendas de la ley.

 

¿Cuáles son las sanciones civiles o penales por no declarar efectivo?

Existen sanciones penales y civiles por no declarar las violaciones de dinero en efectivo, pero no todos son acusados penalmente. Tu dinero no declarado puede ser incautado y perdido, y tú puedes ser multado sin ser declarado culpable por el delito de no declarar.

Las multas civiles por no declarar son la pérdida del dinero y una posible multa monetaria que no sea “más que la cantidad del instrumento monetario para el que se solicitó la declaración”. Además, el infractor probablemente experimentará búsquedas, detenciones, interrogatorios y posibles incautaciones al viajar internacionalmente en el futuro. Esto se debe a que se generará un registro en las bases de datos de Seguridad Nacional y Aduanas y Protección de Fronteras de los Estados Unidos (Enlace a contenido futuro) cuando viajes por el extranjero.

Las consecuencias criminales de no declarar efectivo son severas. No hacer una declaración o hacer una declaración inexacta al omitir o declarar erróneamente un hecho material en una declaración incluye no solo la pérdida del dinero, sino una multa que oscila entre los $ 250,000 y $ 500,000 y una pena de prisión de 5 a 10 años.

Además de las sanciones penales por no declarar una violación en efectivo, también existen sanciones civiles. El monto de la multa civil no será mayor que el monto involucrado en la transacción, y ese monto se reducirá por el monto de cualquier dinero perdido.

¿Cuál es el estatuto de limitaciones penales y civiles por no declarar efectivo?

El estatuto de limitaciones penales por no declarar efectivo es de 5 años a partir de la fecha de la violación. Si no eres arrestado en el momento en que CBP incautó el dinero y se notificó al Procurador de los Estados Unidos y no se te enjuició, es probable que no enfrentes cargos penales a menos que la aduana descubra evidencia adicional de que el dinero proviene de fuentes ilegales o si tuvo un uso previsto ilegal.

El estatuto civil de limitaciones por la falta de notificación de efectivo es de 6 años a partir de la fecha de la falta de notificación de una violación al transporte de efectivo. Si no se paga una multa civil monetaria, el gobierno tiene 2 años a partir de la fecha en que se impuso la multa civil monetaria o la fecha en que la sentencia en una acción penal relacionada se convierte, en definitiva, la que sea posterior.

También hay otras violaciones que se derivan de no declarar efectivo, como la estructuración y el contrabando de efectivo a granel.


    Si la Aduana te ha incautado dinero, lo mejor es que un abogado de aduanas responda todas tus preguntas en una consulta gratuita. Ayudamos a las personas que han sufrido una incautación de dinero de la Aduana para hacer que la CBP regrese el dinero incautado. Si no hablas inglés, completa el formulario a continuación para agendar una cita con un abogado y un traductor.